教你個人所得稅如何退稅

最近退稅很火，但是很多人并不會操作，很多文章也沒說清楚。

公子教身邊的同事怎么操作，有人退稅500，有人退稅5000。

我一朋友也跟著操作了一波，
結果發現要補稅4000，
嚇得他直接丟手機跑路。
怎么，現在都流行騙進來殺嗎？

后面公子教他一個操作，反而還拿回了2000多。
公子這個流程，連稅務局都得直呼內行。

在這里，把退稅流程分享給大家.
這篇文章，分為四部分：

1、為什么會退稅？
2、退稅流程怎么走？
3、教你一招，從補稅邊退稅！
4、常見問題解答。

所謂退稅，
退的是我們的個人所得稅，
國家從1980年開征個稅以來，至今已改革6次了，
每次改革都是為了讓個稅制度更加體現出它設立的初衷——調節個人收入差距，體現社會公平。

在去年，個稅的起征點從3500上調到5000，讓一大批人不再需要用交個稅。
同時還設立了6項個稅專項扣除，

交稅之前，如果有這6項支出，可以申報減少交稅額。

同時，國家還實行了新規“月度預繳，年度清算”，也就是說，
每個月國家會按照我們的收入先扣稅，一年結束以后，清算你全年的收入，
如果發現你達不到扣稅的標準，或者平時你沒申報這6個專項扣除，
就可能多收了你的稅，最后得退給你。

這項措施，本質上還是照顧我們窮人，
畢竟我們背負房貸租金，或者養孩子養老人這些的話，壓力很大，
如果可以減免，
稅率就會跌下幾個級別，
少交很多稅。

既然能退稅，
話不多說，我們先操作一波，
看看國庫能夠給我們撥下多少款項。

我提前替大家操作了一遍，
現在直接把教程放給大家：

說明：
直接在應用商店里面下載“個人所得稅”APP即可。

說明：
必須注冊才能使用，不注冊的話可能回提示功能未開通。
可以用人臉識別注冊，以后打開很方便，不然每次都要輸入手機號和密碼，很麻煩。

說明：
先匯算一下，APP已經幫我們提前填好數據了，看下符不符合我們的實際情況。

說明：
一般稅務局能夠直接通過數據庫帶出我們身份信息、單位信息和繳稅數據。
如果19年辭職過，存在幾家公司任職的情況，隨便選一家就行。
如果對稅務局帶出來的數據無異議，點擊提交申報就可以。
如果有異議，可以切換到標準申報修改。

說明：
如果我們選擇標準申報，勾選使用已申報數據填寫就行，自行填寫的話太復雜，不懂稅法很容易填錯。

說明：
填完基本信息之后，點下一步到個人年綜合所得與稅前扣除頁，如有不對，可以點進去調整。
你會發現，自己實際年收入和這里的不一樣，有些收入沒出現，那是因為個稅只征收工資、勞務報酬、稿酬和特許權使用費這四項，其他的收入不用上報，一般人就只有工資薪金這一項。
而可以扣除的項很多，我們需要注意的是6項專項附加扣除，這是一般人最常見的，如果有數據沒帶出來的，可以點進去新增扣除。

說明：
填完信息，點下一步，然后提交退稅，
這個時候需要綁定用來退稅的銀行卡，填寫銀行卡信息后提交并選中這種卡確定。
最后操作就完成了，只需要等著就好了。
快的一兩天到賬，慢的一周左右。

說明：
如果提交完成后感覺算得不對，還可以在查詢里面找到自己提交的記錄并撤銷重來。

基本上按照這個教程走下來，
我們能退稅的就能退到稅，
該補稅的補多少也會顯示。

這個操作流程，
建議大家收藏，
因為以后每年的3月至6月，
都需要自己申請退補稅了。

大家不要多想，
國家的錢不可能白拿，
我那朋友之所以能夠操作回來6000多，
主要是要和國家好好“算算帳”。

實際上也就是我們以后一定要學會的一個技能——學會申報稅前扣除。

如果要補稅，
我們先別慌，試著填一下專項附加扣除填報：

里面會有6項我們日常生活常見的支出，
這些支出是可以在稅前扣除的。

納尼，稅前扣除聽不懂？
那我們稍微涉及一點點數學知識，作如下解釋：

上圖是我們納稅所得額的數學計算過程，
我把我們大多數人最經常遇到的情況高亮顯示了，
當我們走標準申報計算出年綜合所得算出來以后，
如果要補稅，
我們一定要記得來看一下可以減少扣稅的項。

可以減少扣稅的項里面最常見的是
減除費用
專項扣除
專項附加扣除
這三項。

減除費用就是起征點5000*12=6萬。

專項扣除是我們常說的“五險一金“中，需要我們自身承擔一部分費用的”三險一金“
養老保險、醫療保險和失業保險以及住房公積金。

專項附加扣除是國家為了減輕我們負擔，
在去年新增的6項：
子女教育、繼續教育、大病醫療、房貸利息或住房租金，贍養老人。

子女教育項，每個子女每個月可以扣1000，從小學到博士研究生都可以扣，
要么全部扣在父母一個人頭上，或者兩個人攤，但一年內扣法不能變化。

繼續教育項，提升學歷時，每個月可以扣400元，一個學歷等級最多扣48個月，
如果考取專業證書，不管你前期報班報考花了多少錢，只能在拿到證的當年扣掉3600元。

大病醫療項，必須是走醫保報銷后，醫保用藥范圍內自負部分超過15000元的可以扣，最多扣80000元。
這筆錢可以扣在自己頭上，也可以扣在配偶頭上，子女發生的可以扣在父母一方的頭上。

房貸利息項，購買首套住房的貸款利息，每個月可以扣1000，最多扣20年。
每個人只能有一套房的資格可以扣，不能扣第二套房。

住房租金項，必須是工作的城市沒有房子但是租房的人才可以扣，
如果是在直轄市、省城或者計劃單列市以及國務院規定的城市，每個月可以扣1500，
其他小城市，市轄區戶籍人口超過100萬，每個月可以扣1100元，
市轄區戶籍人口不超過100萬的，每個月可以扣800元。
提前結束租房合同的，按照實際租房時間計算。

贍養老人項，獨生子女每個月可以扣2000，
非獨生子女，大家去分攤2000元的扣除額度，
分攤方式可以是老人指定分攤比例，也可以大家書面約定分攤比例，還可以平均分攤，
指定分攤由于書面約定分攤。

這6項可能是常人最容易減少扣稅的6項，
如果有，一定要填上，
填完以后，一般能少交不少稅，
甚至能實現退稅！

帶大家過完一遍操作流程和“補改退”技巧，
接下來我們集中解答一下大家常見的問題。

1.為什么有的人要退，有的人要補？

一頓操作之后，
有的人可以退，有的人得補，
不管結果如何，
可能很多人都會疑惑，為什么我要補稅？
什么樣的人要補稅？什么樣的人才可以退稅？

需要補繳的人，
主要存在兩種情形：

第一是收入渠道不止一個。
比如有的人在兩家公司領取工資，每家公司都是8000。
在月度預繳時，每家公司都要先扣掉5000的起征點，剩下的3000，兩家公司分開看，都只用交3%的稅，3000*3%=90元，兩家一共交180元。
但在年度匯算時，我們發現他一個月收入16000，減去起征的6萬（5千*12），還超出了132000，應該征收10%的稅，132000*10%-2520=10680，所以年底匯算的時候他就應該補稅10680-180=10500。

很多人不是在兩家公司獲取收入，
而是一家公司通過兩張甚至4張銀行卡獲取收入，
這種方法如果國家查到的話也是需要補稅的。

第二是有副業的人群。
有的人除了領工資，還接了其他的私活兒，
因此會獲得一些勞務報酬、稿酬或者特許權使用費等。
這些收入平時單獨計稅，小筆小筆的稅率低，收得少，
等到年度匯算的時候，加總起來發現年收入很高，適用更高的個人所得稅率，
于是平時征少了，最后也得補回去。

而可以退稅的人，
也存在這么幾種情況：

第一是年度匯算時總收入不超過6萬的。
比如花花第一個月收入8000，其他月份收入4000，
在第一個月的時候應該繳稅（8000-5000）*3%=90元。
但是年度匯算時發現花花一年總收入才52000（4000*11+8000），
不到6萬（5000*12）的起征點，無需納稅。
于是可以退稅90元。

第二是有可以稅前扣除的開支，但是平時沒申報扣除。
比如花花每月收入8000，每月預繳的時候需要交稅3000*3%*12=1080。
但是年度匯算的時候，發現花花有小孩在上學，可以享受每個月2000額度的子女教育專項扣除。
于是扣除掉2000后，花花應該交稅1000*3%*12=360。
所以花花可以退稅1080-360=720元。

第三是一年中就業中斷導致扣除數不充分的。
比如花花去年在某公司上了8個月的班，每月工資1萬，
但查出精神分裂，辭職回家養病去了。
月度預繳的時候，前八個月按10%交稅：（10000-5000）*10%*12-2520=3480。
后面沒上班了，于是年度匯算時花花的收入只有80000，
扣除60000剩下的只用按照3%交稅：20000*3%=600。
于是，花花可以申請退稅3480-600=2880元。

第四是一些自由職業的人群。
比如花花沒有任職于哪家公司，只是在家接插畫私活兒取得收入。
因此也沒有公司給她交“三險一金”，但她自己以自由職業的身份交了職工養老金和職工醫保。
她自己交的養老金和醫保是可以在稅前扣除的，
但由于沒有公司給她交“三險一金”，
在月度預繳時，就只能按照她的月收入扣稅，沒有扣除她交的養老金和醫保。
最后年度匯算時，需要把她交的養老金和醫保扣除，
于是月度預繳的稅就比年度匯算時多，
因此產生退稅。

第五是有些人勞務報酬、稿酬太高，月度預繳稅率過高。
有的人收入的主要構成部分是勞務報酬，
屬于那種半年不開張，開張吃半年那種，一筆勞務報酬十幾二十萬，
一年中也就發生一兩筆。

比如花花去年有一筆勞務報酬是15萬，
按照勞務報酬稅率，
月度預繳時她交的稅是：15萬*80%*40%-7000=41000。

但是年度匯算發現她全年就只有這筆收入，
適用綜合個人所得稅10%，只需要交15萬*10%-2520=6480。
于是可以退稅41000-6480=34520元。

第六是本來享受個稅優惠，但是在月度預扣時沒有申報享受的。
比如殘疾人享有稅收優惠，但是平時沒有申報享受，
于是可以享受退稅。

第七是有些人平時有為公益慈善事業捐贈，可以稅前扣除，
但平時預扣預繳時沒有申報的。

上面這么多種情況之所以存在，
主要還是國家實行的這個新的征管辦法“月度預繳，年度匯算”，
月度匯算時采用的標準和年度匯算時采用的標準不一樣，
才導致需要補退稅。

有人不禁要問了，
既然這么麻煩，國家干嘛還要弄這一套呢？
這不都是為了我們窮人考慮嘛，
大家會發現，
能夠退稅的情況，
不是收入低，就是開銷大，負擔重的。
需要補稅的，
不是兩處任職，處處拿錢，就是收入渠道多元的。

如果只按照月度預扣的方式去收，
那很多來錢廣，來錢多的人也成了漏網之魚。
因此最后再來個年度匯算，
一年收入多少看得清清楚楚，
該補交的交，
該退稅的退，
使整個社會更加公平合理。

2.退稅是0啥意思？

從上一個問題的答案就可以看出來，
如果月度預繳和年度匯算不一樣，就會補稅或者退稅，
但兩個值一樣，那肯定就是退稅為0。

比如那些月月固定領單份工資的人，
月入8000，沒有其他收入，沒有什么扣除。
平時交的稅和匯算的稅一樣，
退稅就是0。

3.發現需要補稅，可不可以不補？

有的人打開APP一直點點點，
最后發現自己要補繳一大筆稅，
馬上就退出了，
以為這樣就不用補稅了。

但這樣是不對滴，
退稅是權力，可以放棄，
但補稅是義務，你逃不掉的。

但凡如果要補稅的，一定要補（400塊以下，依據政策，可以不補）。
且一定要在6月30日前補齊。
否則不僅要交滯納金。（每日萬分之五）；
還會上征信，影響到貸款買房買車。
金額較大的，算刑事犯罪。

怎么說呢？
納稅光榮啊!

4.什么人不需要報稅？

那有人問，是不是我不下這個APP，
就不用管了？
錢我也不要了，只要別讓我補稅就行！

事實上，有的人可以不管，
但有的人非管不可，如果你不下載APP進行年度匯算，
你欠的稅一直在稅務局那里壓著，他們有的是辦法找到你。
那么，什么樣的情況下我們可以不管，什么情況下我們必須進行年度匯算呢？

可以不進行年度匯算的情況有：

1）納稅人不到12萬的，不論需要補繳的稅收是多少，都不需要進行年度匯算。
所以，只要你年收入不足12萬，打開APP發現要退稅，你可以直接退出不管。

2）納稅人需要補稅的金額不超過400元，不管年收入是多少都不用補繳。
所以，如果你點完以后發現要補的稅不超過400塊，你也可以直接退出不管。

3）如果你有退稅，你可以放棄不進行匯算，你的權力你可以放棄。

4）如果你的退稅是0，你也不用管，不需要補稅也不需要退稅，和你無關。

從上面可以不進行匯算的情況
你也可以看出，
只有你年收入超過12萬且需要補稅的金額超過400元以上時，
你才需要進行年度匯算。

最后，公子再多說幾句：

一是建議都下個APP來看一下，
萬一退稅還能有個“意外之財”，
萬一補稅（補400塊以下，年收入低于12萬的可以不補），必須要6月底前補齊。
否則有滯納金（日萬分之五利滾利），上征信，偷稅漏稅話還可能成刑事犯罪。

二是操作的時候，看下自己的收入有沒有不對的地方，
有可能有些企業盜用你的信息走賬，
他們拿錢你交稅，沒天理。
如果碰到，APP內舉報和報警就對了。

三是有些地方疫情原因，比如湖北、北京這些，還不支持個稅申報，
建議再等等。

四是目前的個稅申報只統計工資薪金、稿酬、勞務報酬和特許權使用費，
其他的比如房租、股票收入、分紅等不算，別傻乎乎往里填，要交稅的！

五是年終獎高的同學，選擇單獨計稅，不要選全部并入綜合所得計稅，單獨計稅會少交一點，。
如果在工資薪金那欄上沒有年終獎這項，說明公司已經給你選了“全部并入綜合所得計稅”了，
那就只能在其他專項扣除上下功夫了。

好了，
攻略已經帶大家走完了，
大家快去看看國庫給你撥了多少款吧。